Ativos da carteira — clique para exibir ou ocultar a linha

Nota metodológica. Posições (Análises 1 e 2): coluna L — Valor Total Atual da Carteira de Investimentos do DAIR, somada por ativo e competência. Cada ativo é identificado pelo nome e pelo CNPJ (nos títulos públicos, pelo código do título). O segmento Disponibilidades Financeiras não integra as análises.
Rentabilidade (Análise 3): apurada mês a mês pelo método Modified Dietz — padrão GIPS para períodos com aportes e resgates: r = (V_final − V_inicial − ΣF) ÷ (V_inicial + ΣF·p), em que cada fluxo F entra no denominador ponderado pela fração do mês em que permaneceu na carteira (p = dias restantes ÷ dias do mês). As posições vêm das colunas J — Quantidade de Cotas e K — Valor Atual do Ativo. A data de cada aporte ou resgate vem do campo Data Operação do arquivo APR TCE; havendo variação de cotas sem APR correspondente no mês, a variação é tratada como ocorrida no 1º dia do mês (peso integral). Os fluxos são valorados por quantidade de cotas × valor da cota do dia — a cota diária da CVM (inf_diario) quando a competência está disponível na pasta CVM - dados e, na falta dela, a cota da própria carteira interpolada entre o fechamento do mês anterior e o do mês. O valor declarado em Valor Operação da APR não é usado: foram encontrados registros com cota implícita de R$ 50.000,00 em fundo cuja cota valia R$ 5,84. A coluna final encadeia geometricamente os meses medidos: (1+r₁)·(1+r₂)···−1.
Rentabilidade da carteira (Análise 4): a rentabilidade mensal da carteira é a média das rentabilidades dos ativos ponderada pela posição de cada um no início do mês, e o resultado do período encadeia geometricamente esses meses — é a rentabilidade ponderada pelo tempo (TWR), imune ao efeito de aportes e resgates. A contribuição de cada fundo usa o algoritmo de Cariño: o fator ln(1+r)/r corrige a não aditividade do encadeamento, de modo que a soma das contribuições reproduz exatamente o resultado da carteira.
Consistências aplicadas: o valor da cota é reconstruído como L ÷ J; competências cujo valor de cota destoa mais de 10% da mediana declarada pelos demais RPPS de MT para o mesmo fundo são marcadas n/d; ativos sem estrutura de cotas (CDB, poupança, consignados — quantidade 1,0000 com o saldo integral na coluna K) não têm rentabilidade apurável; variações mensais acima de 40% ficam marcadas ! e ficam fora do encadeamento do período. A base do CADPREV é declaratória — divergências devem ser confrontadas com o DAIR do ente.